近期，并购重组成为成本商场的热门。北交所公司地面电气日前败露了一项对外投资开云kaiyun体育，不外在这份收购议论公布确本日，地面电气立即收到了北交所下发的问询函。

在问询函中，地面电气被要求自查并施展公司抓股5%以上鼓动、董事、监事、高档料理东说念主员近3个月生意公司股票的情况，是否存在内幕来往的情形。二级商场上，该股最近一周股价冲高，创出年内新高，一周累计涨幅达40%。

9000万元增资收购

11月8日晚间，地面电气公开败露了一项投资议论。公司拟以现款步地认购安徽埃易泰克电子科技有限公司（简称“埃易泰克”或“标的公司”）9000万元新增注册成本，对应增资额为9000万元。这次来往完成后，公司将抓有埃易泰克47.3684%的股权。

与此同期，公司与埃易泰克原鼓动安徽盛纳科技结伴企业（有限结伴）缔结一致行径东说念主契约，获取对埃易泰克的收敛权，埃易泰克将纳入公司吞并财务报表范围。

这次公司拟收购的标的埃易泰克，诞生于2022年8月，现为奇瑞科技控股子公司，主要从事乘用车高、低压线束研发、分娩与销售。现在，埃易泰克主要为奇瑞汽车配套线束家具，在研家具波及五大车型，差别为T1X（紧凑/中型SUV车型、瑞虎7）、T2X（中大型SUV车型、瑞虎8/9）、T13X（紧凑SUV车型）、T1GC（紧凑/中型SUV车型、欧梦达7）、iCAR05（新动力）。

来往完成后，公司将抓有埃易泰克9000万元注册成本，占增资后注册成本的47.3684%；奇瑞科技抓有埃易泰克8000万元注册成本，占增资后注册成本的42.1053%；安徽盛纳抓有埃易泰克2000万元注册成本，占增资后注册成本的10.5263%。

地面电气示意，这次投资资金着手于公司自有资金（不含召募资金）及自筹资金，不波及什物质产、无形钞票、股权出资等步地出资，也不波及召募资金的使用。

把柄公告，驱逐2024年9月30日，公司吞并报表口径货币资金5914.41万元、来往性金融钞票2000.00万元、应收单据798.73万元、应收账款22883.87万元、应收款项融资9326.94万元。为确保本次对外投资不影响公司泛泛分娩运筹帷幄，公司拟以自有资金出资3600万元，另以银行并购贷款步地筹集5400万元用于增资款项的支付。

并购标的功绩耗费

前年扣非后净利润仍为耗费的地面电气，议论并购的埃易泰克，相似出现功绩耗费。

地面电气称，这次增资收购不组成要紧钞票重组。其中从钞票来看，标的公司钞票总数为9632.62万元，钞票净额为4900.85万元，占地面电气的比重差别为8.17%、20.27%。

从营收酌量来看，公告走漏，埃易泰克2023年营业收入为3086.87万元，而地面电气为81459.41万元，前者占地面电气比重为3.79%。

公告还走漏，埃易泰克2023年净利润为-4667万元，扣非后净利润为-5023.79万元；2024年上半年净利润为-3590.33万元，扣非后净利润为-3637.99万元。

地面电气近两年功绩出现波动，在2022年出现耗费后，公司2023年净利润为521.92万元，同比扭亏，不外扣非后净利润为耗费，为-597.4万元。本年以来公司功绩仍为耗费，前三季度结束营收54010万元，净利润为-2221.81万元，扣非后净利润为-2277.63万元。

值得一提的是，这次收购议论，建树了股权处置：在标的公司承接两年累计销售收入达到10亿元且昔日盈利后，埃易泰克正本的两家鼓动有权要求，将所抓有的标的公司股权按照评估价与其投资成本孰高的原则置换成上市公司地面电气的股权。

收到问询函

在败露上述收购确本日，地面电气速即收到了来自北交所的问询函，公司这次对外投资的必要性和合感性、标的公司的运筹帷幄和财务情况等受到关爱。

地面电气是汽车整车线束配套处治决策供应商，专科从事汽车线束及议论零部件的时间研发、家具制造和时间干事，主要为汽车厂、发动机厂等中枢零部件厂商提供成套线束、发动机线束、功能线束和其他等系列家具的研发、分娩以及议论决策遐想等干事。

关于这次增资收购，地面电气称方针在于在平定既有的商用车线束商场基础上，快速、深化拓展国内乘用车线束商场。公司与奇瑞汽车在线束领域的相助自商用车领域进一步拓展至乘用车领域。

在问询函中，地面电气被要求连合线束领域的商场竞争和需求变化、标的公司业务与公司现存主营业务的关联性、标的公司时间实力和研发遵循、客户领域及订单情况等，施展公司这次对外投资的必要性和合感性。

公告走漏，地面电气这次收购评估升值率较高。公司在公告中败露论断称，通过收益法评估流程，在评估假定及限制要求诞生的前提下，埃易泰克在评估基准日的鼓动一王人权利账面价值1575.24万元，评估价值10059.46万元，评估升值8484.22万元，升值率538.60%。

对此，地面电气在问询函中被要求列示收益法具体评估狡计流程、议论评估参数和阐明依据及合感性，包括但不限于营业收入及增长率、毛利率、时候用度率、净利润、运筹帷幄举止现款流净额、折现率等；连合标的公司的本色运筹帷幄情况、同业业公司并购估值情况等，施展标的公司评估价值与净钞票互异较大的原因、依据偏激合感性；施展评估基准日历后盈利评估瞻望与本色数据的对比情况，是否存在较大互异。

公司还被要求补充施展标的公司的运筹帷幄和财务情况，包括标的公司的主要钞票、欠债组成，标的公司钞票是否足以撑抓业务运营；标的公司钞票典质及借款的近况，施展是否存在债务退回风险；施展标的公司耗费的原因以及增资后拟选拔改善盈利才气的依次，若何结束对标的公司有用整合。

在问询函中，地面电气被要求自查并施展公司抓股5%以上鼓动、董事、监事、高档料理东说念主员近3个月生意公司股票的情况，是否存在内幕来往的情形。

二级商场上，地面电气近期走出了一轮飞腾行情，尤其是最近一周，该股一度于11月6日涨停，此后于11月7日冲高至17.98元，创出年内新高，一周累计涨幅为40%。以其最新收盘价14.15元/股狡计，该股总市值为13亿元。

校对：李凌锋开云kaiyun体育